Аналитика

Показатели доли наличных и безналичных платежей в расчетах между экономическими субъектами не только могут дать косвенное представление о состоянии экономической системы страны в целом, но и позволяют сделать вывод о степени развитости таких подсистем, как банковская, налоговая, бюджетная и др. 

Вообще, вопросы, касающиеся доли наличного денежного оборота, его ограничения, поощрения осуществления безналичных платежей периодически (и уже давно) звучат в заявлениях многих политических деятелей, руководителей банков и других структур. Так, еще в июле 2011 года поступило письмо от Главы Сбербанка Г. Грефа тогда еще премьер-министру В. Путину. Тогда Руководитель Сбербанка отмечал, что в результате чрезмерного оборота наличных денежных средств Россия не дополучает до 1% ВВП. И предлагал он как раз то, о чем сейчас говорит А. Силуанов. Г. Греф также высказывал предложения об изменении Трудового кодекса в плане установления нового механизма выплат пенсий, пособий, заработной платы – только через банк (догадываемся – какой!). А в августе уже Министерство экономического развития предложило ограничивать хождение наличных. Озвучено это было Э. Набиуллиной. Предлагалось установить лимит при расчетах наличными между юридическими и физическими лицами. Примечательно, что после этого, в сентябре 2011 года зам. Министра финансов А. Саватюгин идею законодательного ограничения хождения наличных денег не поддержал.

Об ограничении наличного денежного оборота высказывались также и зарубежные эксперты. Сотрудник Всемирного Банка Д. Денер заявлял на семинаре АТЭС, что если Россия хочет повысить эффективность экономической системы, то необходимо принятие законодательных актов, ограничивающих наличное денежное обращение, сведение его к минимуму, и переход к системе банковских платежей. И вот теперь уже теперь Министерство финансов возвращается к этой идее.

Приведем расширенную статистику в дополнение к данным, на которые ссылается А. Силуанов. Рис. 1 ниже иллюстрирует тенденцию снижения доли наличных денег в обращении вне банков (агрегат М0) в денежной массе (агрегат М2). За последние годы происходит рост доверия населения к банкам при осуществлении безналичных платежей, в том числе с дистанционным обслуживанием.

Рис. 1 М0 и М2, трлн. руб.

На рис. 2 представлен уровень спроса на наличные деньги в зарубежных странах.

Рис. 2 М2/ВВП, в %

Существует определенный зарубежный опыт, который целесообразно использовать в России для стимулирования осуществления безналичных платежей. Так, например, в Индии толчком к развитию безналичных платежей послужило кардинальное снижение стоимости POS-терминалов. Это произошло после того, как платежная система Visa вступила в партнерские отношения с местной компанией по выпуску терминального оборудования. В Китае все бюджетные организации, предприятия среднего и крупного бизнеса осуществляют выплату заработной платы сотрудникам в рамках т.н. зарплатных проектов. В Мексике ЦБ наделен полномочиями по регулированию значений межбанковских комиссий, что позволяет использовать данный инструмент для снижения стоимости электронных платежей. Помимо этого, в этой стране осуществляется большая разъяснительная работа, которая делает акцент на удобстве расчетов безналичным способом. Кроме того, министерство финансов посредством фонда FIMPE содействует через получение банками налоговых вычетов по всем инвестициям в инфраструктуру развитию безналичных платежей. Опыт Южной Кореи включает в себя меры по стимулированию приема кредитных карт, что обеспечивается предоставлением налоговых вычетов для держателей кредитных карт. Их величина зависит от объемов покупок с их использованием. Интересно, что нормативными актами также введено ограничение на максимально выдаваемую сумму наличными, когда происходит получение кредита – всего 610 долларов США в месяц. В Бельгии существуют законодательные акты, которые ограничивают использование наличных денежных средств. Так, оплата приобретаемой недвижимости должна производиться с банковского счета, за исключением суммы сделки, которая не превышает 10% от суммы сделки. При этом наличный платеж ограничен 16 тысячами долл. США. Подоходный налог и налог на наследство оплачиваются в этой стране исключительно с банковского счета. В Финляндии стимулом для использования безналичных платежей послужило предоставление скидок при покупке топлива на АЗС в случае, если покупатель расплачивался банковской картой.

Итак, на наш взгляд есть несколько теоретических вариантов изменения сегодняшней статистики по наличному денежному обороту. Первый вариант предполагает принятие ряда законодательных актов по ограничению оборота наличных: как по сумме (это сейчас обсуждается), так и по сфере расчетов.  Например, если это приобретение товаров и услуг, то ограничения могут распространиться на крупные покупки: квартиры, автомобили и т.д. Так, по оценкам агентства «Автостат» в 2011 году в России было продано более 2,6 млн. новых автомобилей. Что касается данной категории автомобилей, то они в основной своей массе продаются через сеть официальных дилеров. В этом случае осуществить покупку безналичным способом станет не намного труднее для клиента, и не станет трудновыполнимым для дилера реализовать таким способом товар. Но в России огромен рынок подержанных автомобилей. Большинство из них продаются, в том числе посредством расчетов между физическими лицами. По оценкам экспертов, доля дилеров в продажах подержанных автомобилей в России составляет около 4% (160 000 шт.). Поэтому обязательство проводить безналичным способом данные покупки может снизить число сделок и привести, возможно, к росту цен на подержанные автомобили. А это может сместить спрос на новые автомобили со стороны тех, кто до сих пор «сомневался, что купить». Интересно отметить, что весь рынок подержанных автомобилей сократился в 2011 году на 3%, а вот продажи этой категории машин черед дилеров выросли за этот же период  на 35%. 

К другим ограничениям могут относиться введение обязательных выплат заработной платы, стипендий, пособий для различных категорий граждан, например, перевод всех сотрудников бюджетных организаций на «зарплатные проекты». У банковского сектора в этом направлении имеются резервы роста. Допускаю, что в долгосрочной перспективе введение указанных выше обязательств может привести к росту объемов кредитования по следующим причинам. Со стороны банков осуществление платежей через них («зарплатные проекты») позволит увеличить остатки на счетах, снизит риски в плане прозрачности потенциального заемщика и т.д. Свободные денежные средства необходимо будет размещать. Возможно, указанные причины приведут к снижению процентных ставок по кредитам и по вкладам.

Учитывая тот факт, что теоретически процесс перевода ряда обязательных платежей в безналичный сегмент должен сопровождаться огромной просветительской работой по повышению финансовой грамотности (в особенности среди пенсионеров), это может потребовать определенных денежных затрат. Вопрос: на кого из экономических субъектов будут возложены данные функции? Просветительская работа может привести к привлечению большего числа граждан к общению с финансово-кредитными институтами. Со стороны экономического субъекта, владеющего определенной суммой и желающего инвестировать ее, вполне возможно переключение на иные (по сравнению с банковским вкладом) альтернативные инструменты получения дохода – финансовые рынки. Пока же у нас только около  5% экономических агентов работающих на финансовом рынке делают это самостоятельно (остальные действуют через УК или доверительное управление), и в целом число участников данного рынка незначительно. Таким образом, введение ограничений, установленных законодательным образом, может дать толчок развитию как экономики в целом, так и отдельных подсистем, привести к росту скорости денежного обращения. Опять же, в долгосрочном периоде положительным эффектом может стать снижение инфляции (происходит рост скорости денежного обращения при относительно неизменной денежной массе, не отменяя тот факт, что наличные денежные средства обладают максимальной ликвидностью). Но важно отметить, что лишь только ограничиться отдельными законотворческими инициативами будет неправильно. Необходимо также серьезно подойти к определению лимита для осуществления наличных платежей. Сейчас обсуждается сумма от 100 до 600 тысяч рублей. 

Другим положительным эффектом от снижения объемов обращения наличных денежных средств может стать падение ряда криминальных показателей. Так произошло в Швеции: в 2008 г. в Швеции были ограблены чуть более 100 банков, а в 2011 г. - всего 16. Правда, был и обратный эффект: в стране резко выросло количество хакерских атак и интернет-преступлений. Важен также и психологический момент: привыкание к расчетам безналичным способом должно быть постепенным. Поэтому возможно введение определенного сектора анонимных (но безналичных) платежей товаров и услуг – для того, чтобы не нарушать право на неприкосновенность частной жизни. Следует отметить также такой важный эффект: обязательство проводить платежи безналичным способом позволит сократить долю теневого сектора в экономике России, коррупционную активность. Но здесь важно иметь ввиду следующую особенность. С одной стороны, теневой сектор экономики огромен потому, что существуют виды деятельности, приносящие большие доходы, но законодательно запрещенные, исходя из их особенностей: торговля оружием, наркотиками. С другой стороны, теневой сектор велик потому, что экономически выгоднее осуществлять расчеты «непрозрачно». Таким образом, в случае создания благоприятных экономических условий, расчеты в секторе теневого оборота могут быть переведены в сектор легальный. Это будет зависеть от грамотности проводимой экономической политики, наличия необходимой законодательной базы и институтов.

Второй вариант изменения сегодняшней статистики по наличному денежному обороту – это не законодательное обеспечение перехода к безналичным платежам, а постепенное создание условий для осуществления безналичных расчетов. Ведь статистика, хоть и свидетельствует об огромном отставании России по этому показателю от зарубежных стран, но говорит о положительной тенденции. Кроме того, при таком варианте будут более активно задействоваться экономические механизмы и стимулы к росту безналичной активности (в отличие от административных ограничений), что поможет иметь более прочную основу для долгосрочного развития экономики. В чем заключаются данные экономические механизмы, условия и стимулы, необходимые для снижения доли наличного денежного оборота? Например, существуют логичные преимущества обладания банковской пластиковой картой: удобство и безопасность. Это преимущество будет работать в том случае, если банк будет гарантировать безопасность расчетов с помощью пластиковых карт. Клиент будет видеть, что постоянно появляются дополнительные средства защиты денег на его виртуальном счете, а также будет знать все нюансы использования банковской карты, возможные риски, и то, как можно и нужно действовать для того, чтобы обезопасить себя. Со стороны экономических субъектов, занимающихся продажей товаров и услуг, вступает в действие экономический стимул: необходимо сравнить стоимость оплаты эквайринговых услуг (обработку карточных платежей), сравнить комиссию, которая платится банку с расходами на инкассацию, а также оценить величину рисков при осуществлении денежного оборота в обоих случаях. В некоторых случаях услуги инкассаторов обходятся в 0,1-0,5% от суммы платежа против 1,5-2,5% от суммы платежа для эквайринговых услуг. Стоимость данных услуг может закладываться в конечную стоимость товара или услуги.

В настоящее время существует определенная категория работодателей, выплата заработной платы у которых осуществляется через кассу, при этом «в конвертах». В данном случае необходимо задействовать экономический механизм, на наш взгляд. Он должен предполагать функционирование налоговой системы таким образом, чтобы предприятиям и организациям не пришлось реализовывать схемы ухода от налогов для того, чтобы просто функционировать на хотя бы минимальной уровне рентабельности. Введение обязательной выплаты заработной платы через банковские карты при неграмотной налоговой политике может привести к банкротству ряда предприятий и компаний. Грамотная же политика позволит выйти из тени этим организациям. Возможно, целесообразным может стать введение определенной системы льгот для тех компаний, которые готовы перейти на выплату заработной платы своим сотрудникам через пластиковые счета. Так, согласно одной из закономерностей в экономической теории – кривой Лаффера – до определенного значения ставки налогообложения, при ее росте, собираемость налогов растет, а потом падает (по причине в т.ч. ухода в тень).

Одним из положительных эффектов от уменьшения доли наличного денежного обращения, таким образом, может стать увеличение собираемости налогов. Другим экономическим механизмом, способствующим росту безналичных платежей, может стать предоставление налоговых льгот на закупку оборудования (в настоящее время это оборудование дорогое) для проведения безналичных платежей. В случае, если установка POS – терминалов будет обязательной, к вопросу необходимо подойти очень грамотно, учитывать территориальные особенности, особенности работы торгового предприятия. 

В целом, важным положительным эффектом от развития системы безналичных платежей в России может стать рост занятости населения за счет создании новых рабочих мест в сферах, относящихся к обслуживанию новой системы платежей, программных комплексов, созданию мер дополнительной защиты для владельцев счетов (это уже наблюдается в зарубежных странах).

Необходима также определенная работа по защите потребителей при осуществлении платежей и покупок через Интернет. В случае, если возникает необходимость вернуть деньги покупателю, этот процесс может занять до месяца, хотя в Законе «О защите прав потребителя» говорится, что срок должен составлять 10 дней. Причем причины затягивания сроков зачастую не только субъективные, но и объективные: отсутствие необходимых технологических возможностей. Вообще, значение высоких технологий чрезвычайно велико в развитии в экономике страны безналичных расчетов. По этим показателям мы намного отстаем от европейских стран, США, Японии.

Отдельно следует отметить уже упоминавшийся выше вопрос финансовой грамотности, а также доверия к банковской системе. В настоящее время при совершении операций с банковскими картами, самой популярной операцией является снятие наличных в банкоматах – около 90%. Эту тенденцию необходимо также переломить, в том числе путем развития инфраструктуры по приему банковских карт.

Ну и конечно, следует отметить прагматические цели при переходе на безналичные платежи – это определенные выгоды для банковского сектора. На наш взгляд, осуществляя переход к безналичным платежам, важно не переусердствовать. Иначе может получиться, так, что введя обязательные требования, отдельные категории граждан могут перейти на бартер: рассчитываться между собой не рублями через банк, а, например, за автомобиль, драгоценными металлами и т.д.

Считаем, что акцент необходимо ставить в большей степени не на запрете наличного денежного оборота, а на стимулировании экономическими методами, поощрения развития безналичных расчетов экономических субъектов между собой.