Экономика

В последнее время мне стало поступать много вопросов, касающихся нововведений в части страхования вкладов физических лиц. Например, какова теперь сумма возмещения: 700 тыс. или 1 млн.? Когда будут введены изменения? Каков механизм выплат? Какую сумму государство гарантирует вернуть в случае отзыва лицензии у банка?

Этой статьёй я надеюсь снять все возникающие вопросы. Тем не менее, Вы всегда сможете задать интересующий Вас вопрос в комментариях к статье либо в специальном разделе  «Вопросы и ответы».

Повышенный интерес граждан к вопросу страхования вкладов связан с тем, что в недавнем прошлом в Государственной Думе РФ развернулись дискуссии по внесению изменений в Закон «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ», и в последний день весенней сессии они были всё-таки приняты. Поэтому я даю развернутый комментарий по поводу новшеств, которые нас ждут.

Сам закон был принят в конце декабря 2003 года и стал действовать 1 января 2004 года. Тогда же было создано Агентство по страхованию вкладов (АСВ сокращенно). За 10 лет стало понятным, что экономическая реальность требует поправок в Закон.

На этом сайте мы уже не раз поднимали тему страхования вкладов физических лиц. Для того чтобы лучше разобраться в том, что будет изложено ниже, рекомендую ознакомиться с предыдущими статьями « Страхование вкладов: 1 млн. руб. вместо 700 тыс. руб. », «О страховании банковских вкладов физических лиц » и «Банковский вклад как форма инвестиций» которые я ранее опубликовал, и комментариями к ним.

Итак, как действует Закон о страховании вкладов в настоящее время. В рамках созданной в России системы страхования вкладов (ССВ) физических лиц в банках РФ функционирует Агентство по страхованию вкладов. Оно аккумулирует взносы банков-участников данной системы. Банк-участник ССВ (не важно, частный это банк либо государственный, крупный либо мелкий) отчисляет взносы в АСВ в размере 0,1% от суммы привлеченных во вклады средств. При этом уже давно идут разговоры о том, чтобы установить различные ставки взносов в зависимости от величины банка.

В любом банке, который является участником ССВ, на информационном стенде мы можем видеть соответствующий значок: «Вклады застрахованы». Что это значит? Это значит, что при наступлении страхового случая (одним из них является как раз отзыв лицензии у банка) государство в лице АСВ компенсирует всем вкладчикам - физическим лицам всю сумму вклада с процентами (которые на тот момент были начислены) в размере, не превышающем 700 тыс. руб. А при нехватке средств у АСВ оно может прибегать к помощи Банка России.

Рассмотрим пример: открыт вклад на 520 тыс. руб. – компенсируется вся сумма, открыт вклад на 40 тыс. долл. США – компенсируется сумма в эквиваленте 700 тыс. руб., открыт вклад на 810 тыс. руб. – компенсируется только 700 тыс. руб. Компенсация по вкладу выплачивается за счет взносов-участников, которые заинтересованы в том, чтобы обеспечить приток вкладов в банк. Это с одной стороны. С другой – сам вкладчик спокоен за то, что если сумма вклада не превышает 700 тыс. рублей, то при отзыве лицензии он получит все средства назад. При этом известность, филиальная сеть банка уже не важны. Важен факт того, что «Вклады застрахованы». Собственно, в самом банке это и можно узнать.

Здесь нужно отметить, что сумма до 700 тыс. руб. застрахована в одном (!) банке, то есть если имеется сумма, например 1 400 тыс. руб., то есть смысл открывать 2 вклада по 700 тыс. руб. в разных банках, а не два по 700 тыс. руб., но в одном. А еще лучше в такой пропорции: 600 тыс. руб., 600 тыс. руб. и 200 тыс. руб. или, например, 500 тыс. руб., 500 тыс. руб. и 400 тыс. руб. Это нужно для того, чтобы при наступлении страхового случая, Вы могли бы получить все начисленные проценты. Ведь в ситуации, когда сумма вклада составляет ровно 700 тыс. руб., они явно превысят эту максимальную сумму возмещения.

Теперь о том, как работает схема сейчас (до изменений), если сумма вклада более 700 тыс. руб. Страховка не компенсирует всё, что больше этой суммы – это понятно. В данном случае, являясь кредитором банка (то есть тем, кому, условно, банк «должен» вернуть средства) вкладчик встает в очередь для возврата своих денег. Всего существует три очереди кредиторов и их требования к банку удовлетворяются соответственно позиции в очереди.

В первую очередь удовлетворяются требования физических лиц по заключенным договорам банковского вклада (счета) и по обязательствам, возникшим вследствие причинения вреда жизни или здоровью, а также требования Банка России и Государственной корпорации АСВ, перешедшие к ним в результате выплат вкладчикам сумм, гарантированных государством.

Во вторую очередь удовлетворяются требования кредиторов по выплате выходных пособий и оплате труда по трудовому договору.

В третью очередь — иные требования, не относящиеся к первой и второй очереди удовлетворения, в том числе требования, основанные на предъявленных к погашению ценных бумагах. Требования удовлетворяются строго в рамках очередей.

Нас интересует первая очередь, куда входят, в том числе, вкладчики - физические лица банков. Дело в том, что после того, как АСВ выплатило вкладчикам их компенсации в рамках системы страхования (а фонд АСВ формируется, напомню, за счет взносов банков), само АСВ становится кредитором (ст. 13 Закона «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» ФЗ-177) и встает в одну очередь с вкладчиками - физическими лицами, которые имеют вклады на сумму более 700 тыс. руб. (другими словами, становится кредитором первой очереди)

То есть, условно, говоря, был вклад 810 тыс. руб., из нашего примера выше. Сумму 700 тыс. руб. вкладчик получил по компенсации, а на оставшиеся 110 тыс. руб. встал в очередь. Но по действующему законодательству и АСВ как кредитор, и вкладчики - физические лица с суммами, превышающими 700 тыс. руб., встают в одну очередь. Но их требования удовлетворяются после удовлетворения требований АСВ (на ту сумму, которую АСВ выплатило в рамках компенсации всем вкладчикам). Поэтому очередность следующая: сначала АСВ и только после - требования вкладчиков – физических лиц, сумма вклада которых превышала 700 тыс. руб.

Здесь для более полного понимания необходимо отметить, за счет чего могут удовлетворяться требования кредиторов всех очередей. Дело в том, что после отзыва лицензии у банка к работе приступает временная администрация. Она действует до открытия конкурсного производства (это завершающая стадия банкротства банка, которая вводится на срок до 6 месяцев), в рамках которого происходит распределение конкурсной массы среди кредиторов и начала процедуры ликвидации. Конкурсная масса – это всё имущество должника согласно ст. 131 Закона «О несостоятельности (банкротстве)». С открытием конкурсного производства назначается конкурсный управляющий (ликвидатор). Завершение конкурсного производства означает, по сути, избавление банка от долгов перед кредиторами.

И уже с момента назначения временной администрации вкладчик – физическое лицо, который, собственно, и интересует нас в данной статье, подает заявление и прикладывает необходимые документы как кредитор для получения возмещения в рамках своих прав требования. Остальное – это детали и технические вопросы, в которые вдаваться здесь я не буду. Но в итоге формируется реестр прав требования кредиторов и собственно очереди кредиторов. Эти требования удовлетворяются за счет реализации активов банка и его имущества (например, здания, транспорт, техника (банкоматы и др.) и тд.)

Как будет действовать Закон о страховании вкладов, или в чём суть изменений . Изначально предлагалось просто увеличить сумму страхового возмещения с 700 тыс. руб. до 1 млн. рублей, а сам принцип выплат и источник средств (то есть АСВ) оставить тем же. Но не всё так просто. Что было сделано? Решено, что страховая сумма возмещения по-прежнему будет составлять 700 тыс. руб. и выплачиваться за счет средств Агентства по страхованию вкладов. При этом утвержденные изменения в Государственной Думе РФ предполагают, что теперь кредиторы, а именно вкладчики - физические имеют приоритет в рамках первой очереди в удовлетворении своих прав требования (но только в сумме до 300 тыс. руб.), причем до того, как удовлетворяются права требования АСВ в рамках той же, первой, очереди кредиторов. То есть произошло перемещение позиции вкладчиков, имеющих сумму вкладов более 700 тыс. руб., внутри списка кредиторов первой очереди. И только после удовлетворения прав требования кредиторов, а именно вкладчиков – физических лиц, на сумму до 300 тыс. рублей удовлетворяются права требования АСВ на сумму выплаченного вкладчикам совокупного возмещения.

Рассмотрим ситуацию на условном примере. Предположим, есть АСВ, банк и 4 вкладчика. Вклады застрахованы. Суммы их вкладов 700 тыс. руб. (вкладчик №1) , 810 тыс. руб. (вкладчик №2) и 1 300 тыс. руб. (вкладчик №3) и 500 тыс. руб. (вкладчик №4) При отзыве у банка лицензии вкладчик №1 и №4 получают своё возмещение в рамках страховой суммы полностью. Общая сумма, компенсированная АСВ, – 2 600 тыс. руб. (700+700+700+500). На эту сумму оно предъявляет права требования к банку.

Вкладчики также предъявляют свои права требования на суммы, превышающие страховую: второй на 110 тыс. руб., третий – на 600 тыс. руб. Поправки в закон предполагают, что до того, как права требования будут удовлетворены в пользу Агентства по страхованию вкладов (а это, как мы подсчитали 2 600 тыс. руб.), вкладчик №2 и №3 могут рассчитывать (подчеркну – гарантии здесь нет) на компенсацию 110 тыс. (всей оставшейся суммы) и 300 тыс. руб. (из 600 тыс. руб.) (в рамках лимита в соответствии с новшествами) соответственно. То есть устанавливается приоритет в удовлетворении прав требования для вкладчиков - физических лиц, но только до 300 тыс. руб. (и меняется очередность между ними и АСВ) Ключевые слова здесь – это «может рассчитывать», «может быть выплачено». Это связано с тем, что сумма до 300 тыс. руб. может быть получена в том случае, если конкурсной массы (то есть средств самого банка) на это хватит. Если известно, что ее не хватает, то требования удовлетворяются пропорционально правам требования участников очереди. Что это значит? То есть в нашем примере вкладчик №2 получит 3% от общей конкурсной массы (так как его права требования составляют 110 тыс./3 310 тыс.). 3 310 тыс. руб. – это сумма прав требования вкладчиков №2 и №4, а также сумма прав требований самого АСВ, то есть это 110 тыс. руб. + 600 тыс. руб. + 2 600 тыс. руб.). Вкладчик №3 получит 18% от конкурсной массы. Остальные 79% заберет АСВ. И если объем конкурсной массы составляет, например, 1 млн. руб., то вкладчик №2, сможет получить только 3 300 рублей (те самые 3%), а не 110 тыс. руб., как предполагалось.

Что в итоге получается: теоретически 1 млн. руб. в совокупности можно получить, но при определенных обстоятельствах: если хватит конкурсной массы банка. Собственно, такова суть предлагаемых изменений.